BVG-Vorsorgeausweis lesen: Die wichtigsten Positionen erklärt

Was der Vorsorgeausweis zeigt

Der Vorsorgeausweis Ihrer Pensionskasse fasst Ihre berufliche Vorsorge in der 2. Säule zusammen. Die meisten Kassen stellen ihn einmal jährlich zu, oft zu Jahresbeginn, und zusätzlich nach wichtigen Änderungen wie einer Lohnanpassung oder einem Einkauf. Aufbau und Begriffe unterscheiden sich von Kasse zu Kasse, die Kernelemente sind aber fast immer dieselben.

Personalien und Beschäftigungsgrad
Lohnangaben: gemeldeter Jahreslohn, Koordinationsabzug, versicherter Lohn
Beiträge von Ihnen und vom Arbeitgeber
Altersguthaben heute und projizierte Altersleistung
Risikoleistungen bei Invalidität und Tod
Freizügigkeitsleistung, Einkaufspotenzial und allfällige Vorbezüge für Wohneigentum

Der Ausweis ist weniger wegen der Zahlen schwer lesbar als wegen der Fachsprache. Wer die Begriffe kennt, erkennt in wenigen Minuten, wo er genauer hinschauen sollte.

Gemeldeter und versicherter Lohn

Der gemeldete Jahreslohn ist der Lohn, den Ihr Arbeitgeber der Kasse meldet. Davon wird im gesetzlichen Minimum der Koordinationsabzug abgezogen, der sieben Achteln der maximalen AHV-Altersrente entspricht. Der Grund: Ein Teil des Einkommens ist bereits über die AHV abgesichert. Was übrig bleibt, ist der versicherte oder koordinierte Lohn, auf dem Beiträge und die meisten Leistungen berechnet werden.

Viele Kassen weichen davon zu Ihren Gunsten ab, etwa mit einem tieferen oder dem Beschäftigungsgrad angepassten Abzug. Das ist besonders für Teilzeitangestellte relevant, deren versicherter Lohn sonst sehr tief ausfällt.

Das sollten Sie prüfen

Stimmen Jahreslohn und Beschäftigungsgrad mit Ihrem Arbeitsvertrag überein? Sind Boni oder Zulagen versichert? Wer mehrere Teilzeitstellen hat, ist unter Umständen bei keinem Arbeitgeber oder nur teilweise versichert und sollte die Lage gezielt abklären.

Altersguthaben und projizierte Altersleistung

Ihr Altersguthaben wächst durch jährliche Altersgutschriften und Zinsen. Das Gesetz schreibt Mindestsätze vor, die nach Alter steigen; viele Kassen sehen höhere Sätze vor.

Alter	Gesetzliche Mindest-Altersgutschrift in Prozent des koordinierten Lohns
25 bis 34	7 %
35 bis 44	10 %
45 bis 54	15 %
55 bis Referenzalter	18 %

Die projizierte Altersleistung zeigt, welches Kapital oder welche Rente Sie bei Pensionierung voraussichtlich erhalten. Die Rente entsteht, indem das Kapital mit dem Umwandlungssatz multipliziert wird. Im Obligatorium beträgt dieser mindestens 6,8 Prozent; viele Kassen wenden auf das gesamte Guthaben einen tieferen, sogenannten umhüllenden Satz an. Beachten Sie: Die Projektion beruht auf Annahmen zu Lohn und Verzinsung und ist keine Garantie.

Risikoleistungen bei Invalidität und Tod

Diese Positionen werden oft überlesen, sind aber für viele Haushalte die wichtigsten. Sie zeigen, was bei Erwerbsunfähigkeit oder im Todesfall ausbezahlt wird:

Invalidenrente: jährliche Rente bei voller Erwerbsunfähigkeit, bei teilweiser entsprechend reduziert
Invaliden-Kinderrente pro unterhaltsberechtigtes Kind
Ehegatten- oder Lebenspartnerrente im Todesfall
Waisenrente
Allfälliges zusätzliches Todesfallkapital

Eine Vorsorgelücke zeigt sich, wenn diese Leistungen zusammen mit AHV und IV nicht zu Ihrem Bedarf passen, etwa wegen einer Hypothek, kleiner Kinder oder eines Partners ohne eigenes Einkommen.

Konkubinat: selten automatisch abgesichert

Unverheiratete Partner erhalten Hinterlassenenleistungen nur, wenn das Reglement der Kasse dies vorsieht und die Voraussetzungen erfüllt sind. Oft ist eine schriftliche Meldung an die Kasse zu Lebzeiten nötig. Klären Sie das aktiv ab.

Einkauf, Wohneigentum und Stellenwechsel

Das Einkaufspotenzial zeigt, wie viel Sie freiwillig einzahlen könnten, um Lücken zu schliessen. Einkäufe sind in der Regel vom steuerbaren Einkommen abziehbar. Wer danach Kapital bezieht, muss eine Sperrfrist von drei Jahren beachten, sonst kann der Steuerabzug rückgängig gemacht werden. Ein allfälliger Vorbezug oder eine Verpfändung für Wohneigentum ist ebenfalls vermerkt und reduziert die Leistungen, bis er zurückbezahlt ist.

Die Freizügigkeitsleistung ist der Betrag, der bei einem Stellenwechsel an die neue Kasse oder auf ein Freizügigkeitskonto übertragen wird.

Checkliste für die jährliche Kontrolle

Personalien, Zivilstand und Beschäftigungsgrad kontrollieren.
Lohn mit dem Lohnausweis abgleichen.
Veränderung des Altersguthabens gegenüber dem Vorjahr nachvollziehen.
Risikoleistungen mit dem Bedarf der Familie vergleichen.
Begünstigung und allfällige Partnermeldung prüfen.
Einkaufspotenzial und Steuerfolgen bei Bedarf mit einer Fachperson besprechen.

Häufige Fragen

Wie oft erhalte ich den Vorsorgeausweis?

In der Regel einmal pro Jahr, meist zu Jahresbeginn, und zusätzlich nach wichtigen Änderungen. Fehlt er, können Sie ihn bei Ihrer Pensionskasse anfordern; viele bieten ihn auch in einem Online-Portal an.

Womit fange ich beim Lesen an?

Mit den Basisangaben: gemeldeter Jahreslohn, versicherter Lohn und Beschäftigungsgrad. Stimmen diese nicht, sind auch alle darauf berechneten Leistungen falsch.

Ist die projizierte Rente garantiert?

Nein. Sie beruht auf Annahmen zu Lohnentwicklung, Verzinsung und Umwandlungssatz, die sich ändern können. Sie ist eine Orientierung, keine Zusage.

Was bedeutet die Freizügigkeitsleistung?

Es ist der Betrag, der bei einem Austritt aus der Kasse, etwa bei einem Stellenwechsel, an die neue Vorsorgeeinrichtung oder eine Freizügigkeitseinrichtung übertragen wird.

Lohnt sich ein freiwilliger Einkauf?

Das hängt von Steuersituation, Alter, Liquidität, geplanten Kapitalbezügen und der finanziellen Lage der Kasse ab. Weil die Regeln komplex sind und sich ändern können, sollten Sie einen Einkauf vorab mit der Kasse oder einer unabhängigen Fachperson besprechen.

Dieser Beitrag vermittelt allgemeine Informationen. Massgebend sind das Reglement Ihrer Pensionskasse und die jeweils geltenden gesetzlichen Bestimmungen.